Tiempo de lectura:9 minutos |Por:Equipo Yupseni

1. I. El correo electrónico que cambió la cuenta bancaria
2. II. Un conocimiento de embarque que parece real y no lo es
3. III. El transportista que recogió la carga y cerró la oficina
4. IV. Cuando una carga paga a dos bancos
5. V. Llegó el contenedor. La carga del interior no era tuya.
6. VI. Siete reglas para proteger un pago en tránsito

Un importador canadiense de paneles de pared de PVC había hecho todo bien. Verificado en fábrica. Muestras aprobadas. Contrato firmado. Depósito del treinta por ciento transferido a la cuenta de la empresa del proveedor. La producción se completó según lo previsto. El día antes de que venciera el saldo del 70 por ciento, llegó un correo electrónico de la dirección habitual del proveedor con un archivo adjunto: una factura revisada con nuevos datos bancarios, explicada como una actualización de cuenta de rutina. El comprador transfirió 52.000 dólares a la nueva cuenta. El dinero desapareció. El correo electrónico no procedía del proveedor. Provenía de un estafador que había estado leyendo el correo electrónico del proveedor durante semanas, esperando el momento exacto en que vencía el pago.

Cincuenta-dos mil dólares. Un correo electrónico.

Este es el segundo de dos artículos sobre el fraude en el comercio de importación de materiales de construcción de PVC. El primer proveedor cubierto-riesgos-de robo de identidad, muestras de cebo-y-cambio de muestras, certificaciones falsas y la empresa comercial que responde al nombre de una fábrica. Este artículo cubre lo que sucede después de que se verifica al proveedor: la interceptación de pagos, la falsificación de documentos de envío, el agente de carga que toma la carga y desaparece, y los esquemas de financiamiento de almacén que venden los mismos bienes a dos compradores. Se supone que el proveedor es genuino. La amenaza proviene de fuera de la transacción-o de un proveedor genuino que encuentra una manera de extraer valor de un acuerdo después de que se firman los términos. Para el marco legal que rige quién posee qué documentos y cuándo, elcondiciones de pago y guía de conocimiento de embarqueproporciona la estructura completa.

El caso del importador canadiense no es hipotético. Es el fraude de pagos más común en el comercio internacional y tiene un nombre: compromiso de correo electrónico empresarial o BEC. El estafador obtiene acceso al sistema de correo electrónico de una de las partes-normalmente el del proveedor, porque las fábricas más pequeñas tienen una seguridad de correo electrónico más débil que la de los grandes importadores-y lee la correspondencia pasivamente durante semanas, aprendiendo los ritmos del trato. Cuando un pago es inminente, el estafador envía una instrucción desde la cuenta comprometida, o desde una dirección similar que difiere en un carácter, indicando al comprador que envíe fondos a una cuenta que controla el estafador.

El correo electrónico parece auténtico porque proviene de una cuenta auténtica. Es el momento adecuado porque el estafador ha estado leyendo la correspondencia. La solicitud es plausible porque el defraudador ha aprendido el idioma que utiliza el proveedor. Lo único malo es el número de cuenta bancaria, y un comprador que no verifica de forma independiente un cambio de datos bancarios con un canal previamente confirmado no tiene defensa contra ello.

Una variante de este ataque tiene como objetivo el lado del comprador. El estafador compromete el correo electrónico del comprador y envía al proveedor una orden de compra fraudulenta con datos del destinatario alterados. El proveedor realiza el envío al almacén del defraudador. El comprador descubre el desvío cuando el pedido original no llega. Ambas variantes explotan la misma vulnerabilidad: una única cuenta de correo electrónico comprometida que ninguna de las partes sabe que ha sido vulnerada.

El conocimiento de embarque es el documento de título. Conserve el original y tendrá derecho a reclamar la carga. Si lo falsificas de manera convincente, podrás vender cargamento que no existe-o vender el mismo cargamento a dos compradores a la vez.

Un importador nigeriano de paneles de techo de PVC recibió una copia escaneada del conocimiento de embarque del proveedor que mostraba el número de contenedor, el nombre del barco, la fecha de salida y un campo de consignatario que coincidía con su empresa. Transfirió el saldo del 70 por ciento. El barco existía. La fecha de zarpe era real. El número del contenedor, cuando se comparó con el sistema de seguimiento del transportista, pertenecía a un envío diferente-un contenedor de baldosas de cerámica con destino a Rotterdam, no de paneles de techo de PVC con destino a Lagos. El conocimiento de embarque era una falsificación construida sobre un modelo real, con un barco real y una fecha real, y un campo crítico alterado. El proveedor nunca había cargado la mercancía. El proveedor había cargado una historia en un PDF.

Para verificar un conocimiento de embarque es necesario comunicarse directamente con el transportista-no con el transportista ni con el proveedor, sino con la línea naviera mencionada en el documento. Cada transportista importante mantiene un sistema de seguimiento de contenedores accesible por número de contenedor. Un número de contenedor que no aparece en el sistema del transportista, o que aparece pero muestra un origen, destino o mercancía diferente, es un conocimiento de embarque por el que no se debe pagar. El control tarda cinco minutos. No realizarlo cuesta un contenedor.

Una variante más sutil implica un conocimiento de embarque genuino que el proveedor se niega a entregar. Se carga la mercancía, el barco zarpa, llega la copia B/L, el comprador paga el saldo-y el proveedor no envía el original. El motivo suele ser una disputa que el proveedor no ha revelado: un sub-proveedor impago, una tarifa portuaria que el proveedor disputa o una táctica para obtener un pago adicional que el contrato no prevé. El comprador ha pagado por bienes que no puede reclamar. El proveedor conserva el título de propiedad como palanca.

La protección es estructural: utilice una carta de crédito que requiera el conocimiento de embarque original como documento presentado, o enrute el pago a través de una estructura donde la liberación de B/L y la liberación de pago sean simultáneas en lugar de secuenciales. La guía de condiciones de pago vinculada anteriormente cubre ambos mecanismos.

El transitario es el intermediario entre el proveedor, el transportista y el comprador. Un transportista competente y honesto hace que la logística internacional parezca invisible. Un transportista que no sea ninguno de los dos puede destruir un envío.

Un importador estadounidense de pisos SPC organizó el envío FOB a través de un transportista recomendado por un conocido de la industria. El transportista cotizó una tarifa competitiva, recogió el contenedor de la fábrica y proporcionó una copia del conocimiento de embarque. El comprador pagó el saldo del 70 por ciento. El barco zarpó. Cuando el comprador se puso en contacto con el transportista para solicitar el B/L original, el número de teléfono se desconectó y la oficina-una dirección virtual en Shenzhen-nunca existió físicamente. El contenedor había sido desviado en el puerto de transbordo. La carga fue vendida a un tercero. El comprador no tenía ningún recurso porque el transportista no era una empresa en ningún sentido significativo.

Un transitario debe ser verificado con el mismo rigor que un proveedor. Verifique su licencia comercial. Consulte su oficina física-una dirección virtual que aparece en otros veinte registros de empresas es un patrón, no una coincidencia. Pida referencias de importadores que los hayan utilizado en al menos tres envíos. Confirme que estén registrados en la asociación de transportistas u organismo regulador correspondiente en su país. Un transportista que no puede proporcionar una dirección física y referencias verificables es un transportista cuya carga no debe confiarle su dinero.

Un riesgo paralelo es el del transportista legítimo pero incompetente-el que consolida la carga sin la documentación adecuada, no cumple con el plazo de presentación en aduana o pierde el conocimiento de embarque original en su propia oficina. El daño financiero es menor pero la interrupción operativa es real. La misma verificación que descarta el fraude también descarta la negligencia, porque un transportista con un historial y una oficina física tiene algo que perder.

El fraude de recibos de almacén-a veces llamado doble financiación-es menos común que la interceptación de pagos, pero es más dañino cuando ocurre, porque generalmente involucra montos que son múltiplos del valor de un solo contenedor. El mecanismo es simple de describir y difícil de detectar. Un proveedor almacena una cantidad de productos terminados en un almacén, obtiene un recibo de almacén que documenta el inventario y utiliza ese recibo como garantía ante un banco o un proveedor de financiación del comercio. Luego, el mismo proveedor vende los mismos bienes-o promete el mismo recibo-a un segundo financista, un comprador que ha pagado por adelantado, o ambos. Un inventario físico respalda dos reclamos financieros.

El fraude tiene éxito porque en algunas jurisdicciones los recibos de almacén no están registrados centralmente y no son emitidos por terceros independientes. Un recibo emitido por un almacén propiedad o controlado por el proveedor es un documento que no prueba nada excepto que el proveedor tiene acceso a una impresora. El comprador o financista que confía en él sin verificar independientemente el inventario físico está prestando contra papel y no contra bienes.

Las defensas son los operadores de almacén independientes, los sistemas electrónicos de recibos de almacén registrados en un depósito central y las auditorías de inventario de terceros-. Ninguno de ellos es gratuito y todos son más baratos que descubrir que los bienes que financiaste también pertenecen a un banco de otro país. Para la mayoría de los importadores de materiales de construcción de PVC que compran cantidades de carga en contenedores-, este riesgo es menor que los fraudes de pagos y documentos mencionados anteriormente-pero aumenta considerablemente para los compradores que financian inventario a granel almacenado en origen durante períodos prolongados.

Una última categoría se sitúa entre el fraude de proveedores y el fraude de documentos: el envío que llega según lo previsto, con documentos válidos y que contiene mercancías que no coinciden con el pedido. Esto no es una estafa en el sentido penal-el proveedor produjo y envió algo-pero es un daño comercial que el comprador descubre después de que se ha pagado el dinero y se ha abierto el contenedor.

Un importador holandés encargó un cartón de espuma de PVC de 0,55 g/cm³ para serigrafía. El contenedor llegó con tablas que medían 0,48 g/cm³ en la balanza de densidad del comprador. La defensa del proveedor: la especificación del contrato decía "0,50-0,60 g/cm³", y 0,48 se acercaba bastante. La posición del comprador: la muestra era 0,55, el pedido confirmado 0,55 y el rango del contrato era un error de formato en la plantilla del proveedor que el comprador no había corregido. El proveedor ofreció un descuento en el siguiente pedido. El comprador no tenía influencia porque los bienes habían sido pagados, enviados y despachados, y el costo de devolver un contenedor a China excedía el valor de los bienes dentro de él.

La protección se encuentra en etapas anteriores:-inspección por parte de terceros durante la producción o antes de la carga, un contrato que especifica tolerancias con precisión y una estructura de pago que retiene una parte significativa del saldo hasta que los productos se verifican en destino. Algunos importadores negocian una retención del 5 al 10 por ciento pagadera después de la inspección en destino, con los criterios de inspección acordados en el contrato. Los proveedores no siempre aceptan los términos de retención y, cuando lo hacen, el precio unitario se ajusta para reflejar el pago retrasado. La negociación es una prueba tanto de la relación como de los términos.

El artículo complementario sobre la verificación de proveedores cubre las-comprobaciones previas al pago que evitan que surja esta situación. La defensa después del hecho es escasa, porque una vez que el contenedor ha sido pagado, enviado y despachado, la posición negociadora del comprador ha expirado en gran medida.

Todos los casos de este artículo tienen una característica común: el fraude tuvo éxito porque el comprador confió en un único canal de verificación. Un correo electrónico. Un documento escaneado. La palabra de un transportista. La defensa es siempre la misma estructura aplicada a una amenaza diferente: verificar a través de un canal independiente antes de que el dinero se mueva, no después.

Los dos artículos de esta serie-verificación de proveedores y protección de pagos-cubren el panorama del fraude desde el primer contacto hasta la entrega final. Elguía de condiciones de pagoy elguía incotermsProporcionar el marco legal que el defraudador explota cuando el comprador no lo comprende. Para obtener una cotización de un proveedor cuya fábrica, certificados, cuenta bancaria y transportista se puedan verificar de forma independiente,contacta con nuestro equipo de ventas.